ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 31/2565 เรื่อง การกำหนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์

ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 31/2565 เรื่อง การกาหนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาตเสนอขาย หลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติโครงการ แปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 14 วรรคหนึ่ง (2) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551 และมาตรา 5 วรรคหนึ่ง (5) แห่งพระราชกาหนดนิติบุคคลเฉพาะกิจ เพื่อการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ พ.ศ. 2540 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติแก้ไขเพิ่มเติม พระราชกาหนดนิติบุคคลเฉพาะกิจเพื่อการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ พ.ศ. 2540 พ.ศ. 2558 คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกประกาศไว้ ดั งต่อไปนี้ ข้อ 1 ให้ยกเลิก ( 1 ) ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 21/2560 เรื่อง การกาหนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติ โครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ลงวันที่ 10 สิงหาคม พ.ศ. 2560 ( 2 ) ประกาศคณะกรรมการกากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 6/2561 เรื่อง การกาหนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติ โครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 17 มกราคม พ.ศ. 2561 ( 3 ) ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 14/2564 เรื่อง การกาหนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติ โครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 3) ลงวันที่ 31 พฤษภาคม พ.ศ. 2564 ( 4 ) ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 34/2564 เรื่อง การกาหนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติ โครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) ลงวันที่ 29 ตุลาคม พ.ศ. 2564 ข้อ 2 ให้ผู้ ยื่นคาขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ประเภทต่าง ๆ และคาขอ ที่เกี่ยวข้อง ชำระค่าธรรมเนียมตามอัตราที่กาหนดไว้ในตารางท้ายประกาศนี้ ข้อ 3 ในกรณีที่มีประกาศฉบับอื่นใดอ้างอิงประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 21/2560 เรื่อง การกา หนดค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการขออนุญาต ้ หนา 25 (เล่มที่ 1) ่ เลม 139 ตอนพิเศษ 276 ง ราชกิจจานุเบกษา 29 พฤศจิกายน 2565

เสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และการขออนุมัติโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ลงวันที่ 10 สิงหาคม พ.ศ. 2560 ให้การอ้างอิงดังกล่าวหมายถึงการอ้างอิงประกาศฉบับนี้ ข้อ 4 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม พ.ศ. 2565 เป็นต้นไป ประกาศ ณ วันที่ 15 กันยายน พ.ศ. 25 6 5 พิชิต อัคราทิตย์ ประธานกรรมการ คณะกรรมการกากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ้ หนา 26 (เล่มที่ 1) ่ เลม 139 ตอนพิเศษ 276 ง ราชกิจจานุเบกษา 29 พฤศจิกายน 2565

ตารางอัตราค่าธรรมเนียมคําขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ และคําขอที่เกี่ยวข้อง 1. ตราสารทุน 1.1 หุ้น ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) หุ้นที่เสนอขายต่อประชาชนเป็นการทั่วไป แต่ไม่รวมถึง - หุ้นเพิ่มทุนที่ออก โดยบริษัทจดทะเบียนที่ไม่มีประเด็นเกี่ยวกับ การกํากับดูแลกิจการที่ดี - หุ้นที่ออกโดยบริษัทต่างประเทศที่มีตลาดหลัก สําหรับซื้อขายหุ้น เป็นตลาดหลักทรัพย์ต่างประเทศ (2) หุ้นที่เป็นสิ่งตอบแทนในการทําคําเสนอซื้อ หลักทรัพย์ ( share swap ) เพื่อปรับโครงสร้างการถือหุ้นและการจัดการ (ในกรณีที่คําขอนั้น มีการออกหลักทรัพย์อื่นเพื่อประโยชน์ในการปรับโครงสร้างด้วย ให้คิดรวมทุกประเภทหลักทรัพย์เป็น 1 คําขอ) (3) หุ้นไม่ว่าในกรณีใดนอกเหนือจาก ( 1 ) และ (2) 30 0 , 000 บาท 30 0 ,000 บาท 50,000 บาท 1.2 ใบสําคัญแสดงสิทธิ ที่จะซื้อหุ้น และหุ้นรองรับ ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) ใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นและหุ้นรองรับที่เสนอขายต่อประชาชน เป็นการทั่วไป 50 , 000 บาท 2 . ตราสาร หนี้และศุกูก ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) หุ้นกู้ ที่ออกโดยบริษัทที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย ซึ่งเสนอขาย ในต่างประเทศทั้งจํานวน (2) พันธบัตร หรือหุ้นกู้ ที่ออกโดยหน่วยงานภาครัฐไทย ซึ่งเสนอขาย ในต่างประเทศทั้งจํานวน (3) ศุกูก ซึ่งเสนอขายต่อผู้ลงทุนในต่างประเทศทั้งจํานวน (4) พันธบัตร หุ้นกู้ ( ไม่รวมตราสารด้อยสิทธิเพื่อนับเป็นเงินกองทุน * ) หรือ ตั๋วเงิน ซึ่งเสนอ ขาย ต่อ ผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษ หรือผู้ลงทุนรายใหญ่ 10,000 บาท 10,000 บาท 10 , 000 บาท 10 , 000 บาท

2 ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (5) หุ้นกู้ที่มีอนุพันธ์แฝงซึ่งเสนอขายต่อผู้ลงทุนสถาบันที่จัดตั้ง ขึ้น ตามกฎหมายไทย ผู้ลงทุนรายใหญ่พิเศษ หรือผู้ลงทุนรายใหญ่ (6) ตราสารด้อยสิทธิเพื่อนับเป็นเงินกองทุน * (7) ตราสารหนี้หรือศุกูกลักษณะอื่นนอกจาก (1 ) ถึง ( 6 ) (ในกรณีที่คําขอนั้นมีหุ้นกู้ หรือ พันธบัตรตาม ( 4 ) ด้วย ให้คิดรวม ทุกตราสารเป็น 1 คําขอ) (8) โครงการ แปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ( กรณีคําขออนุญาตเสนอขายหุ้นกู้ ตามโครงกำร แปลงสินทรัพย์ เป็นหลักทรัพย์ ไม่คิดค่าธรรมเนียมคําขอ โดย ให้ชําระ ค่าธรรมเนียม คําขอ เฉพาะ ในส่วน โครงการ แปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ ) (9) การตรวจสอบการใช้หุ้นอ้างอิง ของหุ้นกู้ที่มีอนุพันธ์แฝง 10 , 000 บาท 30,000 บาท 30,000 บาท 100,000 บาท 10 , 000 บาท * ตราสารด้อยสิทธิเพื่อนับเป็นเงินกองทุน หมายถึง ตราสารด้อยสิทธิเพื่อนับเป็นเงินกองทุน ของธนาคารพาณิชย์ หรือบริษัทประกันภัย 3 . ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่เกิดจากหลักทรัพย์อ้างอิงไทย ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่เกิดจากหลักทรัพย์อ้างอิงไทย (เฉพาะ ห ลักทรัพย์อ้างอิงเป็นหุ้นหรือใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น) (1.1) กรณีที่เสนอขายต่อประชาชนเป็นการทั่วไป (1.2) กรณีที่เสนอขายต่อบุคคลในวงจํากัด (2) ใบแสดงสิทธิในผลประโยชน์ที่เกิดจากหลักทรัพย์อ้างอิง ไทย (เฉพาะหลักทรัพย์อ้างอิงเป็นพันธบัตรหรือหุ้นกู้) 50 , 000 บาท 10,000 บาท 10,000 บาท 4 . ใบ สําคัญแสดงสิทธิอนุพันธ์ ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) ใบสําคัญแสดงสิทธิอนุพันธ์ ที่ มีทรัพย์สินเป็นประกันเต็มจํานวน (2) ใบสําคัญแสดงสิทธิอนุพันธ์ มีทรัพย์สินเป็นประกันบางส่วน หรือไม่มีทรัพย์สินเป็นประกัน (3) การตรวจสอบการใช้หุ้นอ้างอิง 10,000 บาท 15,000 บาท 10,000 บาท

3 5. หน่วยทรัสต์ ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) หน่วยทรัสต์เพื่อการลงทุนในโครงสร้างพื้นฐาน (2) หน่วยทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ ทั้งนี้ ให้ยกเว้นค่าธรรมเนียมคําขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ สําหรับทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ที่มีข้อกําหนดขายคืนหรือ ที่มีเงื่อนไขและเวลาบอกเลิกสัญญาเช่า ที่ ผู้ยื่นคําขออนุญาตยื่นคําขอ ตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2564 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2566 300,000 บาท 300,000 บาท 6. ตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศ ประเภทคําขอ ค่าธรรมเนียม (คําขอละ) (1) การขออนุญาตเสนอขายครั้งแรก (1.1) คําขอพิจารณาลักษณะของผู้ขออนุญาต (1.2) คําขอพิจารณาลักษณะของตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ ต่างประเทศ (1.3) กรณี ยื่นคําขอตาม (1.1) และ (1.2) มาพร้อมกัน (2) การขออนุญาต เสนอขาย ครั้งอื่นนอกจาก ( 1 ) โดยการยื่น คําขอพิจารณา ลักษณะของตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศ ทั้งนี้ A หมายถึง จํานวนหลักทรัพย์ต่างประเทศของแต่ละกิจการที่ ใช้ ในการขออนุญาตเสนอขาย ตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศ ดังกล่าว เช่น กรณีขออนุญาตเสนอขายตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ ต่างประเทศ ที่ เป็นหุ้นของบริษัท X หุ้น บริษัท Y และ หุ้น บริษัท Z ให้แทนค่า A ด้วย 3 เป็นต้น 50 , 000 บาท 15,000 x A บาท 50,000 + (15,000 x A) บาท 15,000 x A บาท